더존평생교육원-재무/세무/인사

중소기업의 세무상 불이익 방지 및 법인세 신고서 작성능력 향상

교육일자 선택

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※ 교육 일자변경 및 교육취소는 교육시작일 기준 3일전(주말제외)자정까지 가능합니다. 이후부터는 취소 및 변경이 불가합니다.
※ 정원 미달 및 교육 강사나 교육원의 사정에 따라 폐강 또는 일정이 변경될 수 있습니다.
변동사항 발생 시 개강 확정 기간(수업시작 3~5일 전)내 안내드립니다.

교육대상

중소기업의 세무 실무 업무를 담당하는 실무 전문가
▷ 기업의 세무 신고를 수행하는 실무자
▷ 중소기업의 회계, 세무, 재무, 경리 부문의 실무자 및 관리자
▷ 회계 및 세무분야 중급수준의 경력자 및 관리자 실무자
▷ 세무대리인 소속 재직자

교육목표

중소기업의 법인세 신고에 대한 흐름에 따라 오류를 진단하여, 신고오류 최소화 및 조세지원 활용을 통한 절세전략을 수립 방법 학습!

▷ 단순 이론강의가 아닌 실무에 적용할 수 있는 핵심내용 전달
▷ 법인세 신고 서식의 이해와 조정명세서 작성 방법
▷ WEHAGO Smart A 10 프로그램 시연

교육 당일에는 문자, 메일로 안내받은 준비물을 지참해 주시기 바랍니다.
계좌 이체 건의 교육비 계산서는 교육 종료 후 1~2주 이내에 전자계산서(면세)를 발급해 드립니다.
주차 지원이 되지 않으니 대중교통을 이용해 주시기 바랍니다.
정원 미달 등, 교육원 사정에 따라 폐강 또는 일정이 변경될 수 있습니다.

커리큘럼

1일차 (09:00~18:00)

# 계산구조 # 세무조정 # 소득처분 # 수입금액조정명세서 # 조정후수입금액조정명세서 # 기업업무추진비 # 세금과공과금 # 선급비용 # 감가상각비 # 퇴직급여충당금 # 퇴직연금충당금

1. 결산 및 법인세 계산구조
1) 결산서 주요자료 검토
2) 법인세 계산구조에 대한 이해

2. 세무조정과 소득처분
1) 세무조정과 소득처분
2) 사례를 통한 소득금액조정합계표 작성

3. 매출액 확정 수입금액조정명세서
1) 손익귀속사업연도
2) 손익계산서상 매출액과 법인세법상 수입금액의 관계 및 서식의 작성방법

4. 조정후수입금액명세서
1) 법인세법상 수입금액과 부가가치세법상 과세표준의 관계 및 차이점 분석과 서식작성방법

5. 기업업무추진비 조정명세서
1) 기업업무추진비 세무조정 및 소득처분
2) 실무시 주의사항 및 서식작성방법

4. 세금과공과금명세서
1) 국세와 지방세 중 손금인정되지 않는 조세의 이해
2) 부가가치세 매입세액 불공제분의 처리와 서식작성방법

5. 선급비용명세서 재고자산평가조정명세서
1) 선급비용에 대한 회계처리 및 선급비용명세서 작성방법
2) 재고자산에 대한 회계처리와 평가방법 등의 신고기한과 서식작성방법

6. 감가상각비조정명세서
1) 감가상각비의 개념
2) 세무조정 개념
3) 연도 중 취득한 유무형자산 또는 처분한 유무형자산 등의 회계처리방법 및 서식작성방법

7. 퇴직급여충당금조정명세서
1) 퇴직급여 제도 설명
2) 퇴직급여충당부채 및 퇴직연금의 관계 서식작성방법　

8. 퇴직연금부담금조정명세서
1) 퇴직연금에 대한 회계처리방법과 서식작성방법

2일차 (09:00~18:00)

교육장소

더존평생교육원

마 감

	기본에 충실하지만 실무에서 자주 접하는 문제들 위주로 강의를 진행해주셔서 실무적으로 큰 도움이 되었습니다.	박*린
	프로그램 작성요령이 있었으면 좋겠습니다.	김*희

신고담당자를 위한 법인세 신고 실무